Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это персональный счет, который позволяет получать налоговый вычет на инвестируемый капитал в виде 13% от ежегодно вносимой суммы либо освобождение от уплаты подоходного налога, полученного по итогам 3 лет на ИИС. Налоговый вычет можно также инвестировать в ИИС, добавляя к сумме собственных вложений.

На ИИС можно накапливать средства и инвестировать их в различные стратегии.

Поиск наиболее эффективных способов вложения ваших средств является одной из наших приоритетных задач. Предлагаем рассмотреть стратегию доверительного управления «Структурированная» на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Преимущества стратегии «Структурированная»

  • Доступный порог инвестирования — от 50 000 рублей (но не более 1 млн рублей в год)
  • Потенциально высокая доходность*, которая зависит от динамики выбранной инвестиционной идеи
  • 100% защита вложенных средств** за счет инвестиций в финансовые инструменты с высоким уровнем надежности
  • Возможность получения налогового вычета от государства***
  • Эффективный инструмент для накопления на образование детей, крупные покупки, дополнительные пенсионные сбережения

Инвестиционные идеи в рамках стратегии «Структурированная»

  • Nestlé — крупнейшая компания в мире по производству продуктов питания и напитков по количеству продаж
  • Coca-Cola — мировой бренд по производству безалкогольных напитков
  • Johnson & Johnson — одна из ведущих мировых фармацевтических компаний
  • Китай — индекс крупнейших по капитализации компаний Китая

Два типа налоговых вычетов

Вычет со взносов

Вы можете вернуть налоговые выплаты в размере до 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС в течение календарного года. Все, что нужно — это наличие официальных доходов, например, заработной платы, облагаемой по ставке 13% в соответствии с НК РФ. При закрытии ИИС полученный по счету инвестиционный доход облагается НДФЛ.

 

Пример расчета

 

Вы внесли на ИИС 400 000 рублей в течение налогового периода. После подачи декларации по итогам года вы можете получить возврат налога в размере 13% от взноса (но не более 52 000 рублей) при условии, что за год вы уплатили налоги в сумме не менее 52 000 рублей. При сумме менее 52 000 рублей размер вычета будет пропорционален сумме уплаченного налога.

Вычет с доходов

Вы можете освободить себя от уплаты налога на доходы физических лиц, полученного по ИИС. Данный вычет не зависит от наличия официальных доходов и может использоваться неработающими членами семьи.
Вычетом можно воспользоваться только при закрытии ИИС, но не ранее трехлетнего срока и при условии, что ранее вы не получали вычет со взносов.

 

Пример расчета

 

Вы открыли ИИС в ООО УК «Открытие» и в течение трех лет перечисляли на него денежные средства (не более 1 000 000 рублей в год). Если по истечении трех (или более) лет вы закрыли ИИС, сумма полученного за время нахождения ваших средств на ИИС инвестиционного дохода не будет облагаться налогом.

 

* Размер доходности является предполагаемым, но не гарантированным.

** Защита капитала обеспечивается по истечении срока стратегии при условии исполнения обязательств по сделкам. Сумма инвестированного капитала, а также полученный финансовый результат по окончании срока стратегии будут уменьшены на расходы и вознаграждения, предусмотренные договором, на издержки, связанные с конвертацией валюты и разницей валютных курсов, а также на налог на доходы физических лиц. В связи с досрочным прекращением договора взимается дополнительное вознаграждение в размере 5% от стоимости активов, переданных в управление, при этом активы реализуются по рыночной цене.

*** В соответствии со ст. 219.1 Налогового Кодекса РФ

Юридическая информация

 

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) может открыть только физическое лицо (налоговый резидент РФ). Физическое лицо имеет право иметь только один ИИС. ИИС открывается на неограниченный период времени, минимальный срок владения счетом составляет 3 года с момента заключения договора. Частичный вывод денежных средств невозможен. В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения 3-х лет необходимо уплатить в бюджет сумму ранее полученного вычета, а также пени за каждый день просрочки, определяется в процентах от неуплаченной суммы налога. Со всеми объектами инвестиций по стратегиям ИИС можно ознакомиться в договоре доверительного управления ценными бумагами ООО УК «ОТКРЫТИЕ» на ведение индивидуального инвестиционного счета, размещенного на сайте ООО УК «ОТКРЫТИЕ» www.open-am.ru.
Услуги по доверительному управлению ценными бумагами оказывает ООО УК «ОТКРЫТИЕ». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 045-07524-001000 от 23 марта 2004 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, выданная ФКЦБ России, без ограничения срока действия. При заключении договора доверительного управления ценными бумагами, который предусматривает открытие и ведение индивидуального инвестиционного счета следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Результаты инвестирования в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках.
До заключения договора ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об ООО УК «ОТКРЫТИЕ», и иную информацию, которая должна быть предоставлена в соответствии с федеральным законом и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, можно получить по адресу: Российская Федерация, 115114, г. Москва, ул. Кожевническая, д. 14, стр. 5, по телефону: +7 (495) 232-59-73, на странице в сети Интернет www.open-am.ru. ПАО Банк «ФК Открытие» (банк «Открытие»). 115114, г. Москва, ул. Летниковская, д. 2, стр. 4. Генеральная лицензия Банка России № 2209.
По почте
Задать вопросQuestion
СкрытьClose
Оцените наш сайтBrief